В Фокусе представлены данные из шести особых реестров ФНС:

• «Массовые» руководители, учредители
• Адреса «массовой» регистрации
• Отсутствие у ФНС связи с организацией по адресу ее регистрации
• Непредставление налоговой отчетности в течение года
• Налоговая задолженность более 1 000 руб.
• Дисквалифицированные лица

Сведения из особых реестров помогают составить более подробный портрет контрагента.

Если контрагент числится в реестрах «массовых» адресов или руководителей — это может быть признаком фирмы-однодневки. Отсутствие у ФНС связи с организацией по адресу ее регистрации означает, что перед заключением договора следует провести полную проверку организации.

Если контрагент в течение года не представил налоговую отчетность или у него есть задолженность более 1 000 руб. — это служит показателем возможных финансовых и налоговых рисков взаимодействия.

Дисквалифицированное лицо не может быть руководителем компании. Поэтому перед тем, как заключить трудовой договор на управление организацией, необходимо проверить наличие дисквалификации (ст. 32.11 КОАП). Если договор будет подписан дисквалифицированным лицом, это создаст дополнительные риски при оспаривании в суде.